新证券法满月126位高管受处分

　　新证券法满月 信披监管升级雅本化学等43股“收函”

　　北京商报记者 董亮 马换换

　　4月1日新证券法正式“落地”一个月，自新证券法实施以来，监管层对于上市公司的信披监管力度明显加强，证监会、地方证监局、交易所纷纷重拳出击，严厉打击信披违法违规行为。经Wind统计，3月1日-31日共有43股因信披行为“收函”，其中雅本化学(300261)、延安必康等5股更是遭到了证监会的立案调查。对上市公司管控加强的同时，新证券法中也强化了董监高的信披职责，43股“收函”的同时，共有126位高管也遭到了处分。

　　单月43股遭监管

　　经Wind统计，在3月1日-31日之间，得邦照明、博瑞医药、东方生物、雅本化学等43股在信息披露方面存在违规行为，因此收到了证监会、地方证监局、交易所下发的函件。

　　以最近日期来看，太化股份就在3月30日遭到了上交所的监管关注。上交所表示，太化股份在信息披露方面存在违规行为，其中包含诉讼事项披露不及时、重大资产重组相关信息披露不完整，鉴于上述违规事实和情节，决定对太化股份予以监管关注。

　　此外，还有中装建设、博瑞医药、东方生物、北玻股份、联创股份等42股在信息披露方面存在违规行为，遭到了监管。纵观全部43股的处分类型，大致有出具警示函、公开谴责、公开批评、监管关注、责令改正等5种。

　　在上述43股中，延安必康、雅本化学、泰和科技、秀强股份等5股更是由于信披违规遭到了证监会的立案调查。延安必康在3月26日披露称，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司进行立案调查；雅本化学、泰和科技、秀强股份3股则均在3月16日披露称，由于涉嫌误导性陈述等信息披露违法违规行为，公司遭证监会立案调查。值得一提的是，新证券法强化信息披露，加大了对信息披露违法违规行为的打击力度，其中对上市公司的顶格罚款升至1000万元。

　　交易行情显示，被立案调查后，雅本化学等4股股价均出现了一定幅度的下跌。其中，雅本化学、泰和科技、秀强股份3股在3月16日-31日区间累计跌幅分别为23.77%、6.84%、26.3%；延安必康在3月26日-31日区间累计跌幅为21.38%。

　　7股多次“收函”

　　在上述遭到监管的43股中，有延安必康、雅本化学、秀强股份、东方生物、泰和科技、北玻股份等7股多次“收函”。

　　经统计，延安必康系7股中“收函”次数最多的个股，除了遭到证监会立案调查之外，公司还遭到深交所的通报批评以及陕西证监局的警示，3月以来因信披问题“收函”3次。

　　具体来看，延安必康曾披露称，拟与图微安创在肺纤维化治疗等方面进行战略合作，并表示肺纤维化是新型冠状病毒疾病的重要特点，是重要临床表现之一，其药物治疗“相关的生物指标逆转在80%以上，属于全球首创”，未来有望成为治疗肺纤维化领域的明星药物。但延安必康在公告中未对相关药物研制的时间过程、后续研发、审批程序等重要信息进行披露。

　　3月8日，延安必康披露称，深交所认为公司的上述行为存在信息披露不完整、不准确的情形，对公司给予通报批评处分。

　　另外，由于与图微安创的上述战略合作以及生产疫控防护品信披违规，延安必康在3月11日还收到了陕西证监局的警示函。

　　除了延安必康之外，其余6股则均“收函”两次，其中雅本化学、秀强股份在遭到证监会立案调查之后，还因信披问题遭到了交易所的公开谴责；泰和科技则在被立案调查之前，收到过深交所的通报批评处分。

　　波及126位高管

　　新证券法也强化了上市公司董监高的信披职责，经Wind统计，在上述“收函”的43股中，共有126位高管因未履行职责也同样遭到了处分。

　　例如，东方生物、得邦照明、博瑞医药等多股由于信披违规问题，公司董秘也遭到了相应的警示、批评等。另外，雅本化学、秀强股份等多股董事长及董秘同时遭到处分。以雅本化学为例，公司在互动易回答投资者关于“公司是否生产用于肺炎疫情相关抗病毒药物的医药中间体”的提问时，未能客观、准确、完整地反映公司涉及抗病毒药物具体业务的实际情况。深交所认为，雅本化学董事长蔡彤、董秘王卓颖应当关注在投资者关系活动中交流的信息是否客观、准确地反映上市公司的实际情况，并对上市公司信息披露的准确、完整负责。鉴于上述违规事实及情节，深交所决定对蔡彤、王卓颖给予公开谴责的处分。

　　在遭到深交所公开谴责之后，雅本化学3月28日披露了公司董秘辞职的公告，因个人原因，王卓颖辞去所担任的董秘职务。针对相关问题，北京商报记者致电雅本化学董秘办公室进行采访，但电话始终未有人接听。

　　上海汉联律师事务所律师宋一欣在接受北京商报记者采访时表示，新证券法信披监管的升级，将对上市公司以及董监高产生明显的威慑效果，能够有效提高上市公司信息披露的整体水平。