银行年报的“上帝视角”：到底隐藏了多少秘密？

　　经济观察网 周迪伦/文 上市银行年报披露正酣，国证银行指数呈波动加剧之象。银行们因其体量庞大且和宏观经济走势关系紧密，总会在市场中激起巨大争议。那么，在最新的银行年报中，到底又隐藏了多少秘密呢？

　　银监会对去年银行业的发展，有总结性评价如是说：“当前银行业运行稳健，风险可控，服务实体经济质效进一步提升”。行业主要数据表现如下：

　　在此基础上，我们选取了有代表性的银行，看看最新的银行年报究竟告诉了我们什么(下文所有数据及图表均直接来自上市公司年报)。

　　一、资产增速两级分化：中信银行减少4.27%，宁波银行暴增16.61%

　　1，工商银行资产总额同比增长8.1%：

　　2，农业银行资产总额同比增长7.6%：

　　3，建设银行资产总额同比增长5.54%：

　　4，招商银行资产总额同比增长5.98%：

　　5，中信银行资产总额同比减少4.27%：

　　6，光大银行资产总额同比微增1.70%：

　　7，宁波银行资产总额同比大增16.61%：

　　二、净利增速企稳反弹：招商银行增长13.24%，常熟银行业绩耀眼

　　1，工商银行净利同比增长3.0%：

　　2，农业银行净利同比增长4.93%，县域金融成亮点：

　　3，建设银行净利同比增长4.83%：

　　4，招商银行净利同比增长13.24%：

　　5，民生银行净利同比增长4.12%：

　　6，中信银行净利同比增长2.25%：

　　7，光大银行净利同比增长4.02%：

　　8，平安银行净利同比增长2.61%：

　　9，宁波银行净利同比大增19.6%：

　　10，常熟银行净利同比大增21.51%：

三、盈利能力冰火有别：平安银行加权平均ROE大幅下滑，宁波银行强劲回升

　　1，工商银行加权平均ROE持续下滑：

　　2，农业银行加权平均ROE持续下滑：

　　3，建设银行加权平均ROE连续五年下滑：

　　4，招商银行加权平均ROE探底回升：

　　5，民生银行加权平均ROE持续下滑：

　　6，中信银行加权平均ROE持续下滑，已不足12%：

　　7，光大银行加权平均ROE持续大幅下滑：

　　8，平安银行加权平均ROE持续大幅下滑，亦已跌破12%：

　　9，宁波银行加权平均ROE大幅上升，超19%：

　　四、资产质量见底改善：宁波银行拨备覆盖率近500%

　　1，工商银行不良贷款率降低至1.55%：

　　2，农业银行不良贷款率大幅降低至1.81%：

　　3，中国银行不良贷款率微降：

　　4，建设银行不良贷款率小降至1.49%：

　　5，交通银行不良贷款率微降至1.50%：

　　6，招商银行不良贷款率降至1.61%，拨备覆盖率提高至262%：

　　7，民生银行不良贷款率继续走高：

　　8，中信银行不良贷款率微降：

　　9，光大银行不良贷款率微降：

　　10，平安银行不良贷款率小降至1.70%：

　　11，宁波银行不良贷款率降至0.82%，拨备覆盖率接近500%：

　　五、不良贷款的行业结构：制造业压力尤存，采矿业明显改善

　　1，工商银行：制造业、交运仓储邮政业、房地产业、住宿餐饮业不良率抬升

　　2，农业银行：批发零售业、采矿业不良率下降较多

　　3，建设银行：交运仓储邮政业、制造业不良率上升

　　4，招商银行：信息传输、软件和信息技术服务业、房地产业、制造业不良率提高

　　5，中信银行：制造业、批发零售业、房地产业、建筑业不良率提高

六、不良贷款的地域结构：长三角珠三角明显改善，东北地区不良率大幅上升

　　1，工商银行：长三角珠三角不良率明显下降，东北地区不良率大幅上升

　　2，农业银行：按地域划分的不良贷款结构全面改善

　　3，建设银行：长三角珠三角不良率明显下降，其它地区则有不同程度提高

　　4，招商银行：中西部地区不良率大幅下降，东北地区不良率走高

　　七、贷款迁徙率：工行次级贷款迁徙率走高，宁波银行迁徙率十分异常

　　1，工商银行次级贷款迁徙率忽然高企：

　　2，中国银行次级贷款迁徙率亦大幅走高：

　　3，建设银行可疑类贷款迁移率大幅下降：

　　4，招商银行各类贷款迁徙率均明显走低：

　　5，民生银行各类贷款迁徙率亦全面走低：

　　6，中信银行关注类贷款迁徙率走高：

　　7，华夏银行可疑类贷款迁徙率大幅走高：

　　8，平安银行次级类贷款迁徙率大幅走高：

　　9，宁波银行次级类及可疑类贷款迁徙率异常走高：

　　八、净利息差：利率市场化持续推进，大行净利差明显回升，股份行净利差集体下降

　　1，工商银行净利息差回升至2.10%：

2，农业银行净利差回升至2.15%：

3，建设银行净利差回升至2.10%：

4，招商银行净利差下降至2.29%：

5，民生银行净利差大幅度下降至1.35%：

6，中信银行净利差明显下降至1.64%：

7，光大银行净利差明显下降至1.32%：

8，平安银行净利差明显下降至2.20%：

9，宁波银行净利差大幅回升至2.17%：

10，常熟银行净利差依然高达2.76%：

九、手续费及佣金净收入：大行萎缩，中小行增长

　　1，工商银行：手续费及佣金净收入下降3.7%，占营业收入比重下降至19.22%

　　2，农业银行：手续费及佣金净收入大幅下降19.8%，占营业收入比重仅为13.57%

　　3，建设银行：手续费及佣金净收入微降0.6%，占营业收入比重降至18.95%

4，民生银行：手续费及佣金净收入占营业收入比重高达33.09%

5，中信银行手续费及佣金净收入逆势增长10.83%：

6，光大银行手续费及佣金净收入亦逆势增长9.47%：

7，宁波银行：手续费及佣金净收入增长6.43%，在营收中占比为23.31%

　　十、职工费用：工行、农行职工费用超1100亿元，招行人均费用54.5万元

2，农业银行职工费用近1140亿元，人均费用23.36万元

3，建设银行职工费用为962.73亿元，人均费用27.30万元

4，招商银行：员工人均费用为54.48万元

5，民生银行：员工人均费用为43.40万元

6，中信银行：员工人均费用为48.33万元

7，宁波银行：员工人均费用为44.77万元

　　十一、个人房贷：占个人贷款比例已近80%，在全部贷款总额中占比超三成

　　1，工商银行：个人住房贷款占全部个人贷款的比例接近80%

2，农业银行：个人住房贷款占全部个人贷款的比例为78.4%

　　3，建设银行：个人住房贷款在全部贷款中的占比持续提升，已达32.65%

4，招商银行：在贷款总额中，个人住房贷款占比亦已提高至23.38%

　　5，民生银行：在贷款总额中，个人住房贷款占比有所下降，为31.74%

十二、客户存款：大行同比稳增，中信银行同比大降6.37%

　　1，工商银行：客户存款同比增长7.9%

2，农业银行：客户存款同比增长7.7%

3，建设银行：客户存款同比增长6.24%

4，招商银行：客户存款同比增长6.90%

5，民生银行：客户存款同比下降3.76%

6，中信银行：客户存款同比下降6.37%

7，宁波银行：客户存款同比增长10.53%

十三、营改增影响：“税金及附加”同比大幅减少半数以上

　　1，中国银行：“税金及附加”同比下降52.33%

2，民生银行：“税金及附加”同比下降65.79%

3，光大银行：“税金及附加”同比下降64.47%

4，宁波银行：“税金及附加”同比下家56.11%

十四、特别股东：新湖系大举进驻中信银行，持其H股好仓达236亿股

　　1，农业银行：中国烟草总公司旗下双维投资持有7.46亿股

　　2，中国银行：华泰证券持有2.18亿股

3，工商银行：平安资管持有工行H股61.16亿股好仓

4，民生银行：期货大佬葛卫东持有民生H股4.13亿股好仓

5，中信银行：新湖系持有中信H股好仓达236亿股

十五、零售转型：光大、民生零售贷款逡巡40%，招行、平安近50%

　　1，工商银行：公司类贷款占比62.4%，个人贷款占比32.1%

2，招商银行：公司类贷款占比46.67%，零售贷款占比50.08%

3，民生银行：公司类贷款占比60.57%，个人贷款占比39.43%

4，光大银行：公司类贷款占比58.05%，零售贷款占比40.85%

5，平安银行：企业贷款占比50.18%，个人贷款占比49.82%